贾宏波：商业银行公司信贷与授信业务信贷调查，调查报告撰写

对公信贷业务贷前调查与分析要点

1. 当前环境下，做好商业银行对公授信业务的主要思考
2. 当前重点支持行业和重点投放行业
3. 贷前调查，客户营销与理解客户

• 客户准入与如何选择客户
• 信贷客户准入需要考虑的问题
• 客户策略与客户拜访
• 客户策略与计划的制定
• 什么是控制力
• 贷前调查应该如何去做
• 贷前调查注意事项要点
• 民营企业与中小企业经营的一些特点
• 民营企业与中小企业贷前调查的要点
• 大型企业授信业务与民营企业授信的差异点
• 理解关键控制人
• 理解客户战略与策略
• 不同的客户和产品有不同的调查

1. 好客户不一定是好选择
2. 对于“垒大户”的思考
3. 行业分析与客户理解

• 行业分析的主要方法
• 理解企业生命周期
• 生命周期不同阶段的现金流呈现
• 周期性，非周期性和反周期性行业
• 总结：如何分析一个行业
• 其他分享

1. 对授信额度的理解

• 授信额度是不是越大越好
• 如何看减少授信额度
• 如何看分期还本或者提前部分还本

1. 授信产品的设计及其思考

• 商业银行主要的授信产品
• 大型企业常见授信产品
• 中小企业常见授信产品
• 客户的需求
• 客户的资金用途
• 现金流与还款期
• 从产品上控制风险
• 从合同上控制风险

1. 关联方如何看，如何识别，如何理解
2. 如何分析一些典型的行业

• 行业特点
• 经营方式与风险点

1. 如何理解和思考客户的回报

• 客户回报包括什么
• 客户对我们的价值到底在什么地方
• 客户回报的审视与追踪

1. 其他分享

1. 贷前调查和信贷报告中的信用与财务分析

1. 近期财务会计准则变化要点总结与呈现
2. 常用的财务与信用分析方法：周转能力，杠杠水平，盈利水平，成长能力，收益质量，偿债能力，杜邦分析
3. 现金流分析的主要内容和主要财务比率
4. 企业三张财务报表分析要点和重点项目介绍

• 三张财务报告之间的逻辑关系：基本理解
• 资产负债表：重点科目与注意事项；资产负债表分析与企业经营策略判断；资金来源与运用平衡；
• 损益表：重点科目与注意事项；如何判断企业盈利的稳定性与收益质量；
• 现金流量表：重点科目与注意事项；现金流量表的使用与分析要点；理解企业的现金流转图。

1. 如何进行财务预测：要点分享
2. 如何进行虚假识别：要点分享
3. 其他分享

1. 信贷调查报告撰写

1. 撰写信贷调查报告前的工作
2. 如何撰写信贷调查报告
3. 实践分享：什么是一份好的调查报告
4. 信贷调查报告的一般结构
5. 信贷调查报告各部分的注意事项
6. 不同的产品和客户应该有不同的调查报告
7. 理解客户的第一还款来源与第二还款来源
8. 进阶：商业银行的其他还款来源
9. 保证人的担保能力思考与衡量

• 如何考虑保证人的担保能力
• 如何考虑保证人/控股公司下的结构
• 民企保证的考虑问题
• 国企保证的考虑问题
• 商业银行常见的担保
• 一些特殊的担保方式

1. 母子公司结构下的担保如何思考
2. 理解股权质押与母公司对子公司的控制力
3.  如何看隐形负债和隐形债务

• 什么是隐形债务和隐形债务的风险
• 如何识别隐形债务
• 如何处理隐形债务

1. 理解交叉分析：大型企业与中小型企业

• 交叉分析财务与经营数据
• 验证合理性
• 理解三流合一
• 银行流水和各类费用如何看
• 如何看客户的应收
• 如何看客户的存货
• 如何验证销售收入
• 理解客户经营的周期性
• 周期性下如何思考融资产品
• 其他分享

1. 如何识别企业/借款人的过度融资与过度扩张

• 如何识别过度负债与融资
• 如何判断客户的偿债能力
• 相关案例

1. 外部各类预警和异常信号的分析与判断
2. 其他分享