【课程背景】
金税四期即将上线，现代化的信息管税手段应用已经越来越普遍，如何控制企业自身税务风险，如何事前防范，如何事中化解危机，如何事后补救，本课程将带领大家通过案例解剖找到答案。
企业税务筹划作为一项“双向选择”，不仅要求企业依法缴纳税款以及履行税收义务，而且要求税务机关严格“依法治税”。对于企业来说，专业、合理的税收筹划不仅可以使企业节约纳税支出，增加实际收益，同时还可以在一定程度上帮助企业规避财税风险，确保企业财税安全。那么，在实际工作中，企业开展税收筹划，究竟有哪些可行办法？又需遵循哪些原则呢？
【课程收益】
▲熟悉金税四期功能以及未来税务监管环境，排查税务风险，规避企业各业务环节的税收风险及防范
▲结合近年来不断改革的最新税收政策，全面剖析在减税降费背景下，企业如何顺应趋势，提前安排涉税事宜布局，全面排查企业各个环节可能存在的涉税风险；
▲改变对纳税筹划的错误认知，更新升级学员有关税务筹划的理念，提供从思路到方法的指引；
▲掌握企业主要税种（增值税、企业所得税、）可能存在税负降低的模式与方法。
【课程对象】
财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等
【课程时长】
1天，6小时/天
【课程大纲】
第一讲 2022税务稽查重点解析及未来几年税收征管形势分析
1、2022税务稽查重点解析
（1）全国税务工作会议精神
（2）2022税务稽查重点
2、未来几年税收征管形势介绍
（1）中办国办《税收征管改革意见》
（2）大数据管税形势分析
（3）金税四期介绍
（4）减税降费趋势
（5）社保欠费问题以及未来征管趋势
第二讲 金税四期背景下纳税人如何排查税务风险
1、工资薪金税前扣除风险
2、工会经费税前扣除风险
3、职工福利费税前扣除风险
4、职工教育经费税前扣除风险
5、业务招待费税前扣除风险
6、会议费税前扣除风险
7、手续费、佣金税前扣除风险
8、广告费和业务宣传费税前扣除风险
9、财务费用税前扣除风险
10、销项税额相关风险
11、进项税额相关风险
12、进项税额转出相关风险
13、印花税税务风险点
14、土地使用税税务风险点
15、房产税税务风险点
第三讲 金税四期背景下企业合规筹划展望
1、纳税主体的选择
（1）一般纳税人和小规模纳税人
（2）公司制企业和非公司制企业
（3）分公司和子公司
（4）居民企业和非居民企业
2、设立地区的选择
（1）税收优惠地区
（2）财政返还地区
（3）核定征收地区
3、合同签订环节的税务风险控制与税收筹划节点分析
4、混合销售与兼营的筹划节点分析
5、价外费用的筹划节点分析
6、研发与高新备查资料准备与筹划节点分析
7、关联企业之间业务往来税收问题及筹划节点分析
8、企业筹资方式对税负的影响及税收筹划节点分析
9、税收筹划中的税务风险分析及应对
10、税收筹划案例分析
第四讲 金税四期背景下企业税务风险分析及控制策略
1、虚开发票定性及案例展示
2、善意取得虚开发票及案例展示
3、取得异常凭证如何处理？如何避免取得异常凭证？开票方走逃如何避免损失？
4、最高法和最高检对虚开发票指导意见解读
5、恶意逃避税案例研究
6、税务稽查程序介绍及应对
7、被查纳税人或相关责任人如何避免被定性逃税罪？
8、被查纳税人或相关责任人如何避免虚开发票构成犯罪？
9、被查纳税人或相关责任人如何把握与税务机关沟通技巧？
陶国军