张轶：金税四期下的税务筹划

课程背景：

常常谈及企业家客户担忧的金税四期，他们担忧什么呢？

金税四期背后是税务征管，我国税制的框架结构如何？

解决客户的税收问题，有哪些解决方法，金融工具发挥何种功能？

课程收获：

1. 全面分析共同富裕金税四期
2. 基于税务规定给出筹划方法
3. 基于场景不同客户税优策略

课程时间：1-2天

授课对象：私行客户经理、理财经理

授课方式：课程讲授+案例分析+课程回顾

课程大纲：

导入案例：张总家庭面对的税务风险有哪些？

第一讲 金税四期精准解析及其对策

一、金税四期与共同富裕

1.第一次分配：要素分配

分析：养老政策与员工持股的推进

2.第二次分配：税收调节

分析：金税四期的解析与对企业主的影响

分析：个人所得税与非法收入的严格惩处

分析：房产税试点及对持有房产巨大影响

分析：遗产税征收的必然性及其传承影响

分析：CRS对财富阶层影响及其对策

3.第三次分配：公益慈善

分析：利用保险金信托与慈善的运用

二、金税四期对应策略

1.金税四期稽查重点方面

分析：金税四期重点稽查情况与稽查对象

2.金税四期对私行客户具体影响

分析：对企业、个人的影响方面

3.金税四期下的策略建议

分析：企业与个人的税务筹划咨询

4. 金税四期下的资产配置

分析：保险、信托产品在税务筹划中的设计运用

第二讲 高净值客户税务筹划

一、税务筹划前的应知应会

1.税收法律制度

分析：对于个人和国家税收意味着什么

分析：税负痛苦指数

2.我国税收大类

分析：流转税、所得税、目的税的解析

3.何为税收筹划

分析：偷税、漏税、避税与节税

分析：不同的税收筹划策略比较

二、高净值客户的税筹策略

1.个人所得税税收筹划（税率选择与计税依据优化）

1. 工资薪金所得的税收筹划
2. 个体经营所得的税务筹划
3. 劳务报酬、稿酬等的税务筹划
4. 特许权转让的税务筹划

2.社保税务征管的变革

1. 社保与养老规划
2. 社保具体规定
3. 社保征管税务筹划策略

3.房产税的前世今生

1.2024年房产税试点的预测与计算

2.海外国家房产税对房价影响分析

3.面对房产税冲击资产配置策略

4.遗产税的筹划

1. 中国事关遗产税的时刻表
2. 海外国家遗产税对传承影响分析
3. 遗产税的应对策略与法律金融工具运用

5.中国版CRS文本的解读

1. 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》信息传递
2. 全球财富阳光以后，可能的后果
3. 有效的四大大策略解读
4. 创作课程3-2-1总结：

1.印象深刻的3个收获

2.落地应用的2个工具

3.立刻执行的1个计划