课程背景
金税三期、国地税合并、个税改革、社保入税、新电商法等,新的税务政策和税务征管环境,对企业财税规范提出了更高要求,企业不懂税务政策和财税规范,将面临越来越大的风险。
掌握企业相关税收政策、实务、规范要求,及现在很热的灵活用工、劳务外包、高收入个税筹划等项目的风险及规避,在合法合规的前提下,如何进行税务筹划,如何合理节税,降低税务成本和风险,是企业正在面临的重大课题,银行代发工资的业务人员也需要了解,能对代发业务的拓展有帮助。
课程收获
- 掌握新的税务政策和金税三期对企业税收征管的变化
- 掌握企业内部合同和票据规范的要求
- 掌握增值税的基本实务知识及一些疑难问题的处理
- 掌握企业所得税基本实务知识、汇算清缴及疑难问题的处理
- 掌握个税新政、个税预扣预缴和年度个税汇算清缴的主要内容
- 掌握企业灵活用工、劳务外包等与人工成本的关系,及其风险规避
- 掌握银行代发工资与员工个税、社保的关系,及高收入人群个税筹划的风险规避
- 掌握税务筹划的主要原则与方法
- 掌握税务风险评估的主要方法及稽查应对
课程对象:银行代发人员、银行其他相关人员、企业客户的高管与财务人员
课程时间:0.5-2天,6小时/天。
课程方式:线下授课+理论讲解+案例分析
课程大纲
第一讲、当前税务政策和税务管理改革环境及影响
- 导入
- 案例:某企业被罚纳税款2400万元
- 当前企业老板不懂税法、违规操作,面临风险越来越大
- 当前税务政策和税务管理改革环境
- 金税三期
- 国、地税合并
- 营改增
- 银税联网
- 个税改革
- 社保入税
- 新电商法
- 增值税发票电子化
- 目前企业税务筹划的常见错误、误区与风险
- 新税改对企业纳税业务的影响及对策
- 征管加严,企业必须有正确的纳税规范意识
- 两套账风险大,须进行合并
- 私账收款,数据裸奔,需要合法规避风险
- 企业需学习财税知识,链好内功,规范经营
- 合法节税,降低税务成本
五、税务筹划的原则与重点
第二讲、增值税纳税实务及疑难问题解答
- 增值税的纳税的重点
- 增值税基础知识及发票相关知识
- 什么情况进项发票不能抵扣
- 虚开发票的税收风险
- 虚开发票的三种情况
- 偷税与虚开发票的区别
- 虚开发票面临的处罚
案例:范冰冰税务案例解析
4、增值税相关政策及纳税实务
- 营改增后如何管理合同和票据
- 合同和票据的管理不仅是财务部门的事情
- 如何在合同中规范票据相关事项
- 增值税税收筹划
- 增值税疑难问题解答
第三讲、企业所得税纳税实务及疑难问题解答
- 企业所得税实务
- 企业所得税税前扣除的标准及项目
- 企业所得税前不能扣除的项目
- 企业所得税的优惠政策
- 所得税汇算清缴
- 企业所得税税收筹划
- 企业所得税疑难问题解答
- 灵活用工与人工成本
- 劳务外包与人工成本
- 灵活用工、劳务外包等税务风险及规范
第四讲、个人所得税新政及纳税实务、疑难问题解答
- 个税新政的主要变化
- 个税纳税人
- 个税政策主要变化
- 个人所得税纳税实务
- 个税征税范围及专项附加扣除
- 个税预扣预缴
- 个税汇算清缴
- 个税退税
- 个人所得税疑难问题解答
- 银行代发工资与个税
- 银行代发工资与社保
- 高收入人群个税筹划风险及规范
第五讲、税务风险评估与稽查应对
- 税务风险评估的主要思路与指标
- 税务风险财务报表自查方法
- 税务稽查应对
总结+答疑