刘青：新税改政策下企业纳税风险防范和筹划

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课程概要

培训时长 : 2天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 合理避税

课程编号 : 17048

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适用对象

银行代发人员、银行其他相关人员、企业客户的高管与财务人员

课程介绍

课程背景

金税三期、国地税合并、个税改革、社保入税、新电商法等，新的税务政策和税务征管环境，对企业财税规范提出了更高要求，企业不懂税务政策和财税规范，将面临越来越大的风险。

掌握企业相关税收政策、实务、规范要求，及现在很热的灵活用工、劳务外包、高收入个税筹划等项目的风险及规避，在合法合规的前提下，如何进行税务筹划，如何合理节税，降低税务成本和风险，是企业正在面临的重大课题，银行代发工资的业务人员也需要了解，能对代发业务的拓展有帮助。

课程收获

掌握新的税务政策和金税三期对企业税收征管的变化
掌握企业内部合同和票据规范的要求
掌握增值税的基本实务知识及一些疑难问题的处理
掌握企业所得税基本实务知识、汇算清缴及疑难问题的处理
掌握个税新政、个税预扣预缴和年度个税汇算清缴的主要内容
掌握企业灵活用工、劳务外包等与人工成本的关系，及其风险规避
掌握银行代发工资与员工个税、社保的关系，及高收入人群个税筹划的风险规避
掌握税务筹划的主要原则与方法
掌握税务风险评估的主要方法及稽查应对

课程对象：银行代发人员、银行其他相关人员、企业客户的高管与财务人员

课程时间：0.5-2天，6小时/天。

课程方式：线下授课+理论讲解+案例分析

课程大纲

第一讲、当前税务政策和税务管理改革环境及影响

导入
案例：某企业被罚纳税款2400万元
当前企业老板不懂税法、违规操作，面临风险越来越大
当前税务政策和税务管理改革环境
金税三期
国、地税合并
营改增
银税联网
个税改革
社保入税
新电商法
增值税发票电子化
目前企业税务筹划的常见错误、误区与风险
新税改对企业纳税业务的影响及对策
征管加严，企业必须有正确的纳税规范意识
1. 两套账风险大，须进行合并
2. 私账收款，数据裸奔，需要合法规避风险
企业需学习财税知识，链好内功，规范经营
合法节税，降低税务成本

五、税务筹划的原则与重点

第二讲、增值税纳税实务及疑难问题解答

增值税的纳税的重点
增值税基础知识及发票相关知识
什么情况进项发票不能抵扣
虚开发票的税收风险
1. 虚开发票的三种情况
2. 偷税与虚开发票的区别
3. 虚开发票面临的处罚

案例：范冰冰税务案例解析

4、增值税相关政策及纳税实务

营改增后如何管理合同和票据
合同和票据的管理不仅是财务部门的事情
如何在合同中规范票据相关事项
增值税税收筹划
增值税疑难问题解答

第三讲、企业所得税纳税实务及疑难问题解答

企业所得税实务
企业所得税税前扣除的标准及项目
企业所得税前不能扣除的项目
企业所得税的优惠政策
所得税汇算清缴
企业所得税税收筹划
企业所得税疑难问题解答
灵活用工与人工成本
劳务外包与人工成本
灵活用工、劳务外包等税务风险及规范

第四讲、个人所得税新政及纳税实务、疑难问题解答

个税新政的主要变化
个税纳税人
个税政策主要变化
个人所得税纳税实务
个税征税范围及专项附加扣除
个税预扣预缴
个税汇算清缴
个税退税
个人所得税疑难问题解答
银行代发工资与个税
银行代发工资与社保
高收入人群个税筹划风险及规范

第五讲、税务风险评估与稽查应对

税务风险评估的主要思路与指标
税务风险财务报表自查方法
税务稽查应对

总结+答疑

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9人被刑拘的惨痛经历背后案例：某大型企业合同管理的细节亮点范本案例：存货漏洞管理带给企业的巨大经济损失案例案例：发票管理带给企业的沉重代价案例：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件案例：生产制造物料管理产生的漏洞管理……海尔内部控制的案例6、内部风险评估模型与应用2）内部风险评估模型3）内部风险评估模型应用四、数字智能时代业财融合之全面预算管理做好全面预算管理的重要意义全面预算常见问题战略与经营规划制定战略地图、平衡积分卡与KPI制定全面预算管理的目标制定的四大途径如何克服全面预算管理中的问题如何实现预算的目标落地与实现的模型OKR绩效管控对全面预算管理的意义经济增加值对企业绩效评价的价值成果交付：全面预算KPI导图思路课程方式：讲师讲授、案例研讨、小组讨论等形式的互动式，要求全员参与课程大纲第一讲：开阔全局视野篇一、数字智能时代灵魂三问业财融合管理What：到底什么是业财融合管理财务深入业务为业务赋能业务探究财务为管理加分财务业务信息三位一体融合Why：为什么要进行业财融合管理案例：业财融合带给企业的财务价值How：业财融合遇到的挑战有哪些？究意如何实现现阶段企业面临的挑战与机遇是什么？业务及盈利结构转型财务人员面临的难题和困惑有哪些？3）面对挑战，如何解决？五个思路解决财务人的难题与困惑4）从“低头拉车”到“抬头看路”5）利用”KPI逻辑树”模型协助财务职能转型6）精细化管理促进企业财务转型与变革案例：CFO对话CEO论坛：创造价值的财务管理二、“新四化”背景下的财务职能转型国际形势化智能互联化财务共享化管理数字化案例：某企业融资背后的启示案例：某企业由盛转衰的心路历程案例：华为财务管控的新理念第二讲：深入精通业务篇一、数字智能时代业财融合之财务运营分析技巧（一）财务运营分析的“两大法器”“显微镜法”见微知著层层深入，刨根问底“五个为什么”分析法的运用案例讲解：企业利润为什么下降了？“望远镜法”登高望远对比行业财务价值，找到自身差距跳出财务看企业，看懂行业盈利模式借鉴波特五力分析模型从行业的5个角度看企业经验分享+案例讲解（二）财务运营分析PDCA四步曲管理闭环通过数据发现实际管理问题；深挖问题背后的真正原因；对症下药，提出解决办法及管理措施；进行效查检验，优化与完善管理过程；思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题案例讲解：存货分析所折射的实际管理问题（三）透过财务数据的表象，看透企业经营的本质财务报表分析的现象与本质财务报表分析的量变与质变案例：数据对比分析出实际的经营管理问题财务运营分析的角度和正确“姿势”案例分享：如何做出对投资人、管理者一眼能懂且行之有效的财务运营分析财务人员必须了解的模型：企业运营盈利的模型与机制真正深入业务前端助力企业发展案例：数据结果呈现财务运营分析的具体方法（四）企业数字化转型的财务管理新趋势和方法1、财务共享的管理2、企业财务平台与智能制造、营销平台的数字化对接模型3、财务数字化处理新工具4、华为财务分析模型对于企业数字化管理转型的意义二、数字智能时代业财融合之资金筹划管理经营获得的现金流是立身之本经营活动——企业造血功能投资活动——企业换血功能筹资活动——企业输血功能导致企业资金链断裂的五大核心原因经营性现金流缺乏固定资产投资过大过多库存积压滞销应收账款逾期过多过多的短期借款案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果如何作好资金筹划管理日常经营管理之举盘点家当轻重缓急利用红利首当其冲调整策略主张权利友好协商盘活资产紧衣缩食案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”案例讲解：谨防业财之间资金筹划严重脱节长期经营规划之措现金为王互补投资未雨绸缪案例分享及表格工具华为资金管控的先进之道三、数字智能时代业财融合之内控风险管理内控风险管理的真正价值与意义有控则强失控则弱无控则乱企业“重灾区”的管控企业“次灾区”的管控企业“盲区”的管控成本控制管理：控制利润的黑洞“为有源头活水来”之降本增效总成本战略将成本优势转化为核心竞争力控制成本之精髓“优化生产流程”走向“先策后控”的成本耦合管理时代成本控制体现在细节处成本控制也是有限度的并非越低越好需把握适度原则三个看不见的成本控制案例讲解及落地方案执行企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑真实案例逐一为内控管理现身说法：物资及存货管理采购环节的风险及流程管控关键点出入库、调拨环节风险及流程管控关键点盘点环节的风险及流程管控关键点合同管理环节的风险及流程管控关键点生产/制造环节的风险及流程管控关键点发票的合规合法风险管理收款、支票印鉴等财务风险管理的管控关键点费用支出、报销的合规合法管控关键点佣金支付、贪污受贿法律风险管理销售舞弊案例分析及内控防范应收账款的管理与催收技巧案例：销售现“阴阳合同”， 9人被刑拘的惨痛经历背后案例：某大型企业合同管理的细节亮点范本案例：存货漏洞管理带给企业的巨大经济损失案例案例：发票管理带给企业的沉重代价案例：合同管理闹出的乌龙最终对簿公堂事件案例：生产制造物料管理产生的漏洞管理……海尔内部控制的案例6、内部风险评估模型与应用2）内部风险评估模型3）内部风险评估模型应用四、数字智能时代业财融合之全面预算管理做好全面预算管理的重要意义全面预算常见问题战略与经营规划制定战略地图、平衡积分卡与KPI制定全面预算管理的目标制定的四大途径如何克服全面预算管理中的问题如何实现预算的目标落地与实现的模型OKR绩效管控对全面预算管理的意义经济增加值对企业绩效评价的价值成果交付：全面预算KPI导图思路

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