刘青：银行信贷财务分析及风险识别技巧

课程背景：

受疫情影响，很多企业经营受到影响，银行对公贷款的风险加大。资本市场爆出财务作假的大案，而大量的中小企业的实力普遍不强，经营风险较大。银行的对公贷款，尤其是对中小企业的贷款，如何既支持企业的发展，又能规避信贷风险，一直是银行面临的重要课题，而这一问题将在疫情期间更为突出。银行对公信贷相关人员，如何通过分析企业的财务报表和数据，进行银行大数据分析，辨别企业的实际经营状况和风险，判断企业的合理贷款需求，减少贷款风险，是很有必要的。

课程收获：

1. 熟悉大中型企业及中小、小微企业财务报表的分析方法、分析指标。
2. 通过对企业财务报表的解读，了解一般企业及小微企业常用财务报表粉饰的手法。
3. 熟悉掌握通过银行大数据分析及对企业现场调查，识别和判断企业的真实的经营状况和风险。
4. 掌握企业实际的资金缺口需求分析及还贷能力分析。
5. 掌握如何控制信贷风险的整体思路

课程对象：银行对公客户经理、信贷经理、信贷风控人员、信贷审批人员

课程时间：6小时/1-2天

课程方式：讲授+案例分析+互动+小组讨论

课程大纲：

导入： 近期相关财政、金融政策及商业银行对企业授信业务的策略和原则

1. 疫情下客户受到影响及政策、银行授信策略
2. 疫情下客户收到的影响及预测
3. 国家政策支持和金融政策支持解读
4. 疫情下商业银行授信业务的策略和原则
5. 企业财务报表分析的步骤及方法
6. 信贷财务报表分析的框架
7. 财务报表分析的步骤
8. 财务报表分析的方法
9. 客户的表三大报表分析

1．资产负债表的资产质量、财务结构、负债及所有者权益分析

2．利润表中盈利情况和盈利质量分析

3．现金流量表中现金流量、结构等分析

1. 对企业的经营及财务状况的分析
2. 企业三大报表之间的勾稽关系
3. 财务分析的六大指标分析企业经营及财务状况

盈利能力指标

安全性指标

运营性指标

生产性指标

增长性指标

现金流指标

3.不同企业类型、企业战略、营销策略、产品生命周期等对企业财务指标的影响

1. 对企业财务报表粉饰的识别
2. 企业财务报表粉饰的理由
3. 企业财务报表粉饰的逻辑
4. 企业财务报表粉饰的识别路径
5. 企业财务报表常见粉饰手法及案例分析
6. 小微企业常用报表粉饰的手法及案例分析
7. 现场调查及大数据分析识别企业真实经营、财务状况和风险情况
8. 非财务信息的收集与风险识别
9. 银行大数据分析企业经营及风险情况
10. 如何查证企业征信来判断企业经营情况
11. 如何通过贷款保证或者小额贷款的相关要素的实际情况进行企业风险判断
12. 如何判断企业的持续经营及盈利能力
13. 对企业的资金缺口、还贷能力及贷款整体风险分析
14. 对企业的资金的预测
15. 对企业的缺口分析
16. 对企业未来现金流的分析
17. 对企业还贷能力的分析
18. 对企业综合情况及贷款风险的判断
19. 如何控制贷款的风险发生：体系、流程和贷后管理

总结及答疑