陶国军：电子发票、电子会计档案应用与高管个税筹划新模式解析

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课程概要

培训时长 : 1天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 风险控制

课程编号 : 11739

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适用对象

财务人员、财务经理、财务总监、总会计师、公司经理、董事长

课程介绍

【课程背景】

电子发票及电子会计档案的应用是大势所趋，尤其全电发票与金税四期更是紧密结合，当前税收征管形势下，财务人员应熟练掌握电子发票，全电发票、电子会计档案的实操以及风险规避策略。

本课程梳理了大量常见的发票管理及涉税风险应对方法，以期帮助学员在做好基本工作的同时提升防范税务风险的能力，同时结合高管个税筹划环节可能遇到的涉税节点进行案例解析，以期帮助学员进一步增强控制税务风险和进一步提升税务筹划技能，以适应未来更加激烈的人才市场竞争。

【课程收益】

通过本课程的学习，能大幅提升广大学员的税务管理水平和应对税务风险以及提升税收筹划技能，本课程将引导和培养广大学员从业务角度入手研究税务问题的业财税法商一体化思维的形成，以实现系统性防范税务风险和提升税务管理技能水平。

【课程形式】

讲师讲授.案例研讨.小组讨论等形式的互动式，要求全员参与

【课程对象】

财务人员、财务经理、财务总监、总会计师、公司经理、董事长

【课程时长】

1天，6小时/天

【课程大纲】

第一讲 2022年税收征管形势介绍

1、税收征管改革进一步深化

2、税务稽查力度进一步加大

3、大数据查税成效凸显

4、银行监管进一步趋严

5、电子发票、电子会计档案应用展望

第二讲电子发票、电子会计档案应用及涉税风险应对

1、电子专票和纸质专票有哪些不同？

2、电子专票票面没有发票专用章，可以使用吗？

3、怎样验证电子专票电子签名的有效性？

4、电子专票的真伪应该怎么查？

5、收到电子专票，应该怎样作为报销入账归档的依据？

6、电子专票的最高开票限额和每月最高领用数量是如何确定的？

7、如何开具红字电子专票？

8、发现当月开具的电子专用发票的金额填错了，可以作废重开吗？

9、开具电子专票后，客户要求开具纸质增值税专用发票，可以换开吗？

10、受票方丢失已开具的电子专票后应当如何处理？

11、使用电子专票时应注意哪些税收风险？

12、档案法关于档案应用法律责任分析及风险应对

13、会计法关于档案应用的法律责任分析及风险应对

14、刑法关于档案应用的法律责任分析及风险应对

15、档案应用违法犯罪案例解析

16、电子发票虚开案例分析

（1）全国首例虚开增值税电子专用发票案解析

（2）一个中介操控的虚开电子专票案解析

（3）咨询费发票虚开被查案例解析

（4）善意取得虚开专票成本税前扣除案例解析

（5）网红被查案例解析（为什么没定虚开？）

第三讲全面数字化电子发票试点详解

1、全电发票概念

2、全电票试点范围

3、全电发票样式

4、全电发票开票

5、全电发票交付

6、全电发票勾选确认

7、全电发票查询及入账标识

8、全电发票开具红字发票

9、全电发票与纸质发票相同点和不同点

10、全电发票税收征管的变化

11、全电发票开具金额总额度

12、全电发票的纳税申报应用

13、全电发票与金税四期关联

第四讲高管个税筹划新模式解析

1、筹划、避税、逃税、虚开界定

2、税务机关反避税调查案例解析

3、明星逃税案例解析

4、网红逃税案例解析

5、电商逃税案例解析

6、高管个税筹划失败案例解析

7、上市公司高管个税筹划案例解析

8、高管个税筹划新模式解析

现场答疑解惑

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