马军生：授信尽职调查实务和风险防范

马军生注册讲师 228查看

课程概要

培训时长 : 2天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 风险控制

课程编号 : 11656

联系老师

适用对象

授信风控人员、业务人员

课程介绍

培训对象

² 授信风控人员、业务人员

课程时间长度

2天

课程大纲

（大纲案仅供参考，实际授课时案例将予以不断更新）

一授信业务全流程风险概述

1、授信调查

产业研究+调查深入+报表真实+资料完整

2、授信审查+审批

行业投向+客户评级+准入条件

3、授信发放

核保规范+审核严谨+批复落实+档案合规

4、授信后管理

检查深入+预警及时+分类准确

5、债权回收

催收有力+措施到位+责任追究

6、不良处置

责任认定+积极清收

第二单元授信调查准备及实务要点（案例分析、短片观看、头脑风暴、示范指导及模拟演练）

1、授信调查准备

搜集客户的相关资料

列明调查要点及确定贷前调查行程

填写调研提纲等相关资料

2、授信调查技术及风险防范

查背景
查业务
查信用
查报表
查贷款用途及还款来源
查担保
贷款调查的交叉验证技术

3、企业现场调查重点：

“现场调查+实物统计”

审+查+测+算：

1）、公司主要产品？

2）、主要产品的市场竞争力如何？

3）、公司同类企业或竞争对手有哪些？

4）、如何评估竞争对手？

5）、如何判断公司产品前景？

6）、融资用途？

7）、如何归还？

8）、公司主要风险是什么？

9）、公司对风险有何应对措施？

10）、一流设备等于一流产品吗？

4、授信尽职调查要点及交叉检验

1、销售循环：如何核实主营业务收入、判断收入质量

2、采购循环：如何核实采购真实性、判断供应链竞争优势

3、成本和费用：如何核实成本费用真实性、判断成本费用完整性

4、资产篇：如何核实主要资产、判断资产质量

5、负债：如何防止隐藏负债？

6、股东权益（净资产）：如何核实股东投入？

7、贷款调查若干案例解读

5、授信调查的财务分析与财务造假识别

1）财务报表粉饰动机及原理

2）财务报表粉饰方法

案例：典型报表粉饰手法举例及讲解

3）财务报表粉饰识别方法

利用财务报表之间的内在逻辑关系识别粉饰

利用财务报表的外在表现识别粉饰

利用非财务数据与财务数据之间印证来识别粉饰

4）识别财务造假超强预警系统：财务造假识别之“五十五条”要点

6、授信尽职调查中法律事项调查

客户经理法律基础

借款合同法律关系分析
主要担保方式法律知识：保证、抵押、质押、留置和定金
与信贷人员相关的物权法和和婚姻法相关法律知识
与信贷人员相关的民法和破产法相关法律知识

贷款主体的法律风险防范与尽职调查要点
信贷业务合同签约和管理的法律风险风险防范与尽职调查要点
担保业务的法律风险防范与尽职调查要点

（一）授信业务中保证担保风险及防范

1、实务操作中常见的保证无效的情形

2、公司提供担保应当注意的问题

3、保证无效的法律后果

4、人保和物保并存情形处理原则

（二）授信业务中不动产抵押及其他抵押质押的风险

1、不动产担保物权的善意取得

2、在建工程抵押中银行的权利保障

3、不动产抵押登记中银行应当注意的问题

4、银行行使不动产抵押权时对租赁权的处理

5、其他抵押质押的风险防范

马军生老师的其他课程

• 马军生：银行管理会计体系与应用: 培训对象² 银行管理人员、财务人员、其他对银行管理会计感兴趣人士课程大纲一、银行管理会计基础（一）管理会计的基本内容1）管理会计的定义2）管理会计的内容体系（二）管理会计的特点 1）管理会计与财务会计的区别2）管理会计与财务会计的联系（三）管理会计的职能与作用1）管理会计的职能2）管理会计的任务3）管理会计在企业经营管理中的作用4）国内外管理会计的最新动向与发展二、银行管理会计体系构建商业银行管理会计体系的职能与手段商业银行管理会计体系的总体构建商业银行管理会计应用探讨三、银行责任会计及内部资金转移定价FTP应用商业银行责任中心体系建立商业银行业务划分方法与最佳实践商业银行内部资金转移定价（FTP）应用FTP的起源与发展FTP定价方法FTP主要功能及应用FTP实际应用案例解析四、银行全价值成本管理及EVA银行运营成本划分银行作业成本法探讨银行风险成本和资本成本的计量银行RAROC指标及应用银行EVA指标及应用五、基于管理会计视角的商业银行财务数据多维度分析应用客户盈利分析的应用产品盈利分析的应用业务线盈利分析的应用机构和其他维度盈利分析的应用

• 马军生：商业银行财务分析与管理会计: 经济下行背景下，商业银行经营正面临越来越多的困难和挑战，对商业银行来说，迫切需要通过精细化管理提升竞争力，改进经营绩效。财务报表是银行经营管理“仪表盘”，包含着很多商业机密！作为财务管理人员，你是否通过财务报表清楚了解你们的银行？你是否能从财务报表出发为管理层提供决策建议？你是否了解报表反映出的银行各项风险？你是否能从报表中了解更多机密和真相？本课程从财务分析核心思路出发，利用财务报表梳理银行经营，诊断存在问题，将数字背后的故事和它们所反映的经营实质娓娓道来，拓展财务人员的分析思路和深度，并学会构建适用于银行的管理会计体系，辅助和优化决策，从而更好提升银行价值，防范财务风险。【树立价值意识系统认识银行财务】让财务团队拥有战略意识，构建价值导向的财务管理思维；【透视银行经营业务财务无缝对接】通过财务数据透视银行经营，实现业务财务融合，推动战略落地【培养战略思维完善管理会计体系】树立战略财务管理意识，理解财务如何在银行经营中实现价值创造【精益财务管理提升银行经营绩效】通过课程提供的大量财务分析与管理会计工具，改善银行经营绩效【针对性】传统的财务分析与管理会计往往是面向非金融企业，本课程专门为商业银行财务人员量身定制【系统性】既有整体宏观视角的战略财务分析，也有业务层面的管理会计实务应用，还有RAROC、EVA、作业成本法、FTP等先进工具，让学员系统了解商业银行财务管控理论与实践【价值性】紧密结合银行战略和业务经营，帮助财务人员从“核算型财务”向“价值创造型财务”转型【操作性】切实可用的分析方法与模型，构建多维度分析工具，结合实操案例，帮助银行打开精益化管理之门商业银行、信用社、财务公司、贷款机构等分管财务的领导、计财部负责人和相关财务人员；案例分析为主，理性感性并重，互动贯穿全场，场景模拟参与，力求为学员创造一个“体验＋感悟＋共鸣＋思考＋快乐”的学习氛围和环境，让您的学习成果超出预期。模块一：战略视角下的商业银行财务报表分析引言：象财务专家一样思考商业银行财务报表分析框架商业银行财务报表分析主要方法商业银行资产负债表阅读和分析商业银行利润表阅读和分析解析商业银行利润驱动因素商业银行现金流量表阅读和分析商业财务报表综合分析RAROC和EVA指标解读及其在商业银行中的应用案例解读：某上市银行年报的财务报表分析模块二：商业银行管理会计体系构建与实务应用一、商业银行管理会计体系构建商业银行管理会计体系的职能与手段商业银行管理会计体系的总体构建商业银行管理会计应用探讨二、商业银行责任会计及FTP应用商业银行责任中心体系建立商业银行业务划分方法与最佳实践商业银行FTP（内部资金转移定价）应用FTP的起源与发展FTP定价方法FTP主要功能及应用FTP实际应用案例解析三、商业银行成本核算及分析商业银行运营成本划分商业银行作业成本法探讨及应用商业银行风险成本和资本成本的划分四、基于管理会计视角的商业银行财务数据多维度分析应用客户盈利分析的应用产品盈利分析的应用业务线盈利分析的应用机构和其他维度盈利分析的应用

• 马军生：《银行案件防控及风险防范》: 培训对象² 银行行长及其他银行中高层管理人员、信贷业务人员、风控、合规、稽核等人员课程时间长度 1～2天课程大纲（大纲案例仅供参考，实际授课时案例将予以不断更新）一、银行案件防控形势和特点；1.银行案件的再认知；2.银行案件防控形势严峻；发案区域广、涉及业务多；直接经济损失及声誉损失巨大；案件高发区及高发人员范围；与民间借贷、非法融资有关案件呈上升趋势。3.案件高发的原因二、案件防控重点区域、业务条线及案件类型；1.资产业务领域---骗贷挪用、侵占、伪造票据贴现违法发放贷款案例；贷款诈骗案例；信贷贷前案例贷中案例贷后不当行为案例农户贷款案例银行承兑汇票案例解决建议2.负债业务领域----存款诈骗、挪用、侵占民间融资、非法借贷引发的新案件挪用资金案例伪造票证案例案件形式--印押证卡、重要空白凭证、金库尾箱解决建议3.中间业务领域---不规范经营案件4.银行卡及电子渠道---窃取客户资金5.安全保卫领域案件金库盗窃案件其他典型案件解决建议6.资产处置领域--各类操作风险案件7.员工犯罪商业贿赂案件---受贿行贿罪挪用资金案件----挪用资金罪、挪用公款罪职务侵占案件----职务侵占罪、贪污罪非法泄露客户信息案件----非法泄露客户信息罪案件防控重点防控措施。1、健全的内控制度并得到严格执行从零散的、静态和、被动的内部控制规章向系统的、动态的、主动的内部控制体系转变。内控覆盖业务处理的各个环节业务处理的关键岗位应分人操作，相互制约2、先进的技术手段3、严格的授权控制正确处理风险控制与效率的关系明确单个人、单项业务、单个机构的最大风险敞口4、有效的人事管理会计人员委派制强制轮岗制度强制休假制度5、明确的责任追究6、有效的监督检查内部监督外部监督7、科学的激励考核机制

马军生：授信尽职调查实务和风险防范

课程概要

适用对象

课程介绍

马军生老师的其他课程

相关课程

添加企业微信