林承铎：《国有企业公司治理与内控合规管理》课程大纲

第一部分 国有企业操作风险管理框架与实务分析

一、操作风险管理的演变

（一）传统基础阶段

（二）专门管理阶段

（三）定性管理阶段

（四）定量管理阶段

（五）整体管理阶段

二、操作风险管理框架的基本构成要素

三、操作风险管理的环境和文化

（一）文化管理类要素

1. 公司治理

2. 内部控制

3. 操作风险组织体系

（二）操作风险管理战略和政策

1. 操作风险管理战略

2. 操作风险管理政策

1. 管理流程和技术方法类要素

第二部分 国有企业内部控制框架与实施

一、内部控制的产生和发展

（一）内部控制的产生

（二）内部控制的发展

二、内部控制的目标和原则

（一）内部控制的目标和作用

1. 业绩目标

2. 信息目标

3. 合规性目标

（二）内部控制的原则

1. 健全性和有效性

2. 适用性和可行性

3. 成本效益原则

三、内部控制的基本要素

（一）管理性监督和控制文化

1. 董事会

2. 高级管理层

3. 控制文化

（二）风险识别与评估

（三）控制措施和职责分工

（四）信息和交流渠道

（五）监测行为和纠正缺陷

第三部分 员工管理与企业风险防范评价工具

一、风险和控制自我评价（RCSA）

（一）自我评估法的含义和方法

（二）实施自我评估法需注意的问题

（三）自我评估法的局限性

二、业务流程分解法（BPM）

（一）业务流程分解法的定义

（二）业务流程分解法的具体内容

（三）业务流程分解法的局限性

三、关键风险指标法（KRI）

（一）风险指标法的定义

（二）风险指标法的具体内容

（三）风险指标法的局限性

四、操作风险量化

第四部分 合规风险管理实务

一、合规管理概述

（一）合规风险管理

（二）合规风险管理的特征

1 .全面性

2. 强制性

3. 持续性

4. 有效性

（三）合规管理的原则

1. 合规部门的独立权威性

2. 合规管理的资源性

3. 合规管理部门的职责性

二、商业银行合规风险管理体系

（一）董事会的合规风险管理职责

（二）高级管理层的合规风险管理职责

（三）合规风险管理的人员配备

三、合规风险管理机制

（一）合规风险的监测、识别与评估

1. 合规风险监测

2. 合规风险识别

3. 合规风险评估