文辉玲：数智化时代下的财务转型与价值创造

课程背景：

数字智能时代，一切业务数据化，一切数据业务化。面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争，企业管理变革从财务能力模型转型与升级入手。从低头拉车不抬头看路的传统守财型、执行型、核算型财务，到深入参与企业战略，为企业发展添砖加瓦的理财型、支持型、决策型财务，是企业和财务自身迫在眉睫所要突破的瓶颈。

业务和财务进行有效融合，加入信息技术，多视角、重判断、精计算，先将数字变成数据，再将数据变成信息，信息才是提供给决策者的最大价值。

数字智能时代如何做好财务转型并进行价值创造？该课程带您从开阔全局视野、深入精通业务、掌握沟通技巧、创造财务价值等方面全力火开提升自我，助力企业更好地应对变革挑战，懂运营、谋战略、作决策，让财务管理真正帮企业实现价值提升！

课程收益：

【开阔全局视野】从拓展战略思维能力、丰富运营知识、学习全新商业模式、洞察市场的瞬间变化，全面培养自身视野，提升视野的全局观。

【深入精通业务】从财务运营分析、资金使用筹划、内控风险管理、全面预算管理、成本分析控制等方面真正做到业财融合，提高财务管理硬实力。

【精准决策分析】运用大数据的财务运营分析方法，提高企业决策质量，降低决策风险，在数据中找问题，在问题中找方法

【案例实操应用】针对行业案例结合企业现状，展示如何做好财务运营分析与内控风险管理，通过实际经典案例，运用相应管理工具举一反三，学会多维度思考管理

【创造财务价值】从自我超越能力、团队激活赋能、利润实现能力的纵深发展方向实现财务人在财务转型的新形势下，真正华丽转身，为企业创造更深厚的财务价值。

课程时间：1天，6小时/天

课程对象：财务负责人、财务主管、财务BP、各层级管理者等

课程方式：讲师讲授+案例分析+经验分享+小组讨论+实操演练，要求全员参与

课程模型：

课程大纲

第一讲：开阔全局视野支持业务决策篇

一、互动环节导入导引：

利润增长模型

• 收入增长

• 成本降低

• 收入增长VS成本降低难易程度？

模型工具预测：收入VS成本预测对利润的影响

启示：如何提升工作效率：瞬间知道结果

互动环节启示：开阔全局视野支持业务决策

• 科学数据做出决策判断

• 数据透析企业经营本质

• 多视角重判断、精计算

互动环节启示：用数据说话

• 财务深入业务为业务赋能

• 业务探究财务为管理加分

• 财务业务信息三位于一体

二、财务转型所面临的挑战以及转型思路

1. 财务转型所面临的挑战

• 信息系统不统一，缺乏及时科学有效的运营分析

• 业务与财务分歧较多，沟通很困难存在语言障碍

• 业财融合度不够，衔接不够紧密，经常脱节

• 财务较少参与到业务单元，对业务了解深入度不够

• 仍处于守财型、执行型、核算型状态

• 在管理决策中参与度低，不受企业投资人重视

• 财务数据对业务指导力不够，不能满足管理层要求

• 业务人员认为财务不懂业务，不带财务人员玩

• 业务人员缺乏财务思维和财务意识

• 对预算绩效管理参与度较低，管控效果有限

案例：财务不懂业务所带来的尴尬情形

2. 四个思路解决财务转型的难题与困惑：

• 跳出职业短板，建立良好的业财融合平台

• 什么是财务数字化转型

• 企业数字化转型背景：建设世界一流财务管理体系

• 1455框架

• 围绕一个目标

• 推动四大变革

• 强化五项职能

• 完善五大体系

• 财务数字化转型的二个瞬间四个阶段

• 数字化产品全面预算解决方案示例

• 数字化产品成本管理解决方案示例

• 数字化产品绩效管理解决方案示例

• 数字化产品风控体系解决方案示例

• 数字化产品预测分析解决方案示例

• 数字化工具：管理会计平台、财务智能引擎、数字化可视

• 转变工作方式，走出去成为业务合作伙伴

• 了解业务属性，抓住业务部门的关键需求

• 突破财务思维，站的更高才能看的更清楚

视频案例：某著名企业财务BP的成长路径和方法

案例讲解：如何抓住业务部门关键需求赋能业务

• 传统财务VS现代财务的成本费用分析

• 业务与领导者眼里应有的成本费用分析决策支持

第二讲：深入精通业务防范经营风险篇

一、业财融合视角下的财务运营分析思路

（一）财务管理运营的两大法器

1. 显微镜法见微知著，刨根问底

1）层层深入，刨根问底

2）五个为什么分析法

• 背景来由

• 场景应用

举一反三转化应用：企业利润为什么下降了？

举一反三案例剖析：库存存货分析所折射的实际管理问题

• 通过数据发现实际管理问题

• 深挖问题背后的真正原因

• 对症下药，提出解决办法及管理措施

• 进行效果检验，优化与完善管理过程

案例总结：财务运营分析的PDCA四步曲闭环管理

思考启示：从结构优化到范式转移，突破常规财务思维模式

思考启示：财务运营分析从不同维度折射分析出怎样的实际管理问题

深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险

模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题

2. 望远镜法登高望远，高瞻远瞩

• 对比行业财务价值，找到自身差距

对标管理灵魂三问：

• 行业对标数据从哪来？

• 对标的对象需要注意哪些问题？

• 对标的效果有哪些？

案例分享：通过数据的对标分析激发员工的源动力

案例分享：某著名企业标杆瞄准法的应用－对标管理示意图

• 跳出财务看企业，看懂行业盈利模式

• 透过ROE理解企业赚钱的商业之道

• 杜邦分析法拆解三种商业模式

• 杜邦分析法的四大核心指标

案例讲解：某企业的反其道而行，突破常规财务思维

管理工具展示：资金预测管理驾驶舱

模型工具展示应用：杜邦分析模型支持业务决策

二、业财融合视角下的成本分析与成本控制

1. 企业走向先策后控的耦合管理时代

• 先策－事前策划：侧重预算阶段的策划

案例精讲：企业预算对成本的全过程管理：

• 讨论：某企业部门预算编制的合理性

• 全面预算管理对企业降本增效的控制手段

• 重点成本费用的分析与控制

• 强调好钢用在刀刃上

• 强调花好每一分钱

• 评估控制效果，提升投入产出

案例讲解：原来还可以这么干

• 人力成本的分析与控制方法

视频案例探讨：故事中企业的根本问题到底出在了哪？

• 人数的有效控制与分析

• 人效的有效控制与分析

• 薪酬福利成本预测

• 人力数量预测

• 作业人力/支持人力/管理人力

• 人力成本控制的五大方法

• 人力成本控制的三大关键要素：标准+制度+流程

• 后控－事中控制：侧重执行阶段的控制

• 控制好目标达成管理工具－量本利分析法

• 保本点销量

• 保利点销量

• 边际贡献率

模型工具讲解及应用：量本利、盈亏平衡点计算与分析控制

场景应用一：当既定目标难以达成之际，如何确保企业不亏损

场景应用二：若想达成年初预算目标，如何把握好经营节奏