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栾庆忠:税收筹划技巧与案例

栾庆忠老师栾庆忠 注册讲师 266查看

课程概要

培训时长 : 2天

课程价格 : 扫码添加微信咨询

课程分类 : 财税管理

课程编号 : 13401

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适用对象

企业财税人员

课程介绍

【课程背景】

怎样合法合理的降低企业税收负担?是企业必须面对的重要课题。现实中很多财税人员口中的合理避税其实就是偷税漏税,风险极大。对于纳税人来说,首先是防范税务风险,再就是提升税务筹划能力。

【课程收益】

本课程精选数十个税收筹划案例,每个案例均极具操作性和实战价值。学完本课程,学员可以识别企业常见税务风险,掌握纳税筹划的基本方法,灵活应用常见筹划技巧,帮助企业实现节税效益,在工作中实现自我价值。

【课程时间】2天,6小时/天

【课程对象】企业财税人员

【课程方式】讲师讲授.案例研讨.全员参与

【课程老师】栾庆忠

【课程大纲】

第一讲:税收筹划的特性

第二讲:税收筹划与避税、逃避缴纳税款的区别

1、可笑的税务筹划

2、筹划方案真的是这样完美吗?

(1)业务招待费的“筹划”

(2)会务费的“筹划”

(3)装修费的“筹划”

(4)工资、劳务(派遣)费的“筹划”

(5)购买商品的“筹划”

(6)购买服务的“筹划”

(7)甲供工程的“筹划”

(8)土地增值税的“筹划”

(9)经营模式的“筹划”

3、税收筹划方案的 主角、风险、收益、选择、责任

第三讲:税收筹划的前提

第四讲:税收筹划应注意风险

1、利用税法漏洞进行筹划

2、利用税法空白进行筹划

3、利用税法政策进行筹划,最没有风险,国家也支持

第五讲:增值税税收筹划技巧与案例

1、超过标准必登记,不够标准择优选  2、分立经营试试看,有时还真节省税

3、兼营混合要分清,勿要糊涂缴错税  4、会开发票也节税,不开错开多缴税

5、销售方式几多种,节税比较来选择  6、最佳选择供应商,关键是看净利润

7、总分机构转货物,网络结算缓缴税  8、出租出借包装物,押金怎样来核算

9、扣税凭证要审核,符合条件才抵扣  10、经营模式巧转换,收入相同税不同

11、优惠政策要熟悉,恰当运用才节税  12、关联交易筹划好,合理合法可省税

13、合同条款细思量,风险降低又节税  14、平销返利要节税,发票方式与时点

15、委托代销有两种,选择哪种作比较  16、支付代垫运输费,运输发票开给谁

17、个人车辆耗油费,取得油票怎抵扣  18、税收政策把握好,就能不缴冤枉税

……

第六讲:企业所得税税收筹划技巧与案例

1、组织形式有多种,合理选择税不同

2、推迟收入实现日,递延纳税省资金

3、税前扣除很重要,及时合理列费用

4、存货计价有方法 ,合理选择成本小

5、折旧摊销要筹划,防范风险享优惠

6、固定资产维修费,一次分期有技巧

7、优惠政策要把握,享受放弃作比较

8、招待广告宣传费,合理转化多扣除

9、流程再造节税款, 风险防控勿忘记

10、税收政策把握好,就能不缴冤枉税

11、关联交易筹划好,合理合法可省税

……

第七讲:个人所得税税收筹划技巧与案例

1、个人所得税征收范围

2、应税项目转换

3、工资、薪金(年终奖)所得税务筹划

4、劳务报酬所得税务筹划

5、捐赠的税务筹划

6、纳税人身份认定的税务筹划

7、个人投资创业企业组织形式选择的税务筹划

8、股权激励和股票期权

9、利用减免税政策税务筹划

10、节税不能乱筹划

第八讲:房产税税收筹划技巧与案例

1、从征税范围进行筹划

2、从计税依据进行筹划

3、充分利用优惠政策进行筹划

4、改变经营模式的设计

第九讲:土地使用税税收筹划技巧与案例

1、从经营用地区域上进行筹划

2、从土地用途上进行筹划

3、从利用优惠政策上进行筹划

4、从纳税义务发生时间上进行筹划

第十讲:土地增值税税收筹划技巧与案例

1、临界点筹划法

2、销售价格分解筹划法

3、代收费用并入房价筹划法

4、利息支出筹划法五、增加可扣除项目筹划法

5、成本核算对象筹划法

6、成本分摊方法筹划法

7、关联交易创造节税空间筹划法

8、利用优惠政策筹划法

9、股权转让方式转让房地产实际上并不能节省税费

课程总结与答疑解惑

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