李波：稳健经营——银行全面风险管理

课程背景：

风险管理是商业银行永恒的主题，对风险进行有效识别、计量、监测、报告并采取科学的以控制，是商业银行遵循安全性、流动性、盈利性的原则，保持稳健经营的根本要求，体现了商业银行的核心竞争力。

当前经济金融形势复杂，国家实施较为宽松的货币政策和信贷政策，贷款投放力度大。经此大背景下，强化全面风险管理，在加大投放力度的同时，防范信贷风险，是摆在我们面前严峻和现实的问题。

课程收益：

● 使学员系统地掌握全面风险管理，明确风险类型及管理四原则要素；

● 掌握银行全面风险管理体系的内容环节，便于后续搭建明确体系闭环；

● 提高学员提高识别、计量、监测、报告、控制信用风险的技能；

● 从信用风险、资产风险、信用集中度风险三个银行主要风险方向分析，更明晰各环节当中的管理手段与信贷内容；

● 前事不忘后事之师，从各类案例中提高学员识别和化解风险的能力。

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：银行分支行行长、分管前后台业务的副行长；客户经理、信贷管理人员以及其他相关人员

课程方式：专题讲授+案例分享+问题思考+总结提炼

课程大纲

第一讲：全面风险管理

一、风险、收益与资本

思考：如何认识风险

1. 识别8大主要风险类型

——信用、市场、操作、流动性、洗钱与制裁合规、国别、声誉、战略风险

2. 全面风险管理有四大原则

——配性原则、全覆盖原则、独立性原则、有效性原则

3. 风险与资本的关联

1）资本：商业银行开展经营管理活动的前提和基础（抵御损失的最后一道防线）

2）资本覆盖风险、资本要求回报：现代商业银行风险管理的核心

3）资本管理：现代商业银行衡量和协调风险与收益关系的有效工具

二、全面风险管理体系

1. 风险管理组织架构

2. 风险偏好

3. 风险管理政策制度

4. 风险管理流程

5. 管理信息系统和数据质量

6. 内部控制和审计

7. 监督管理

8. 风险文化

第二讲：信用风险管理框架

一、信用风险管理概述

1. 信用风险类型

——区域风险、行业风险、客户风险、剩余风险

2. 信用风险管理主要流程

1）信用风险识别

2）信用风险计量

3）信用风险监测报告

4）信用风险控制

5）信用风险损失抵补

二、客户信贷业务管理

1. 授权管理：行长向本级行管理岗和机构负责人授予权限，严禁任何形式的越权行为

2. 贷款“三查”：贷前调查（真实、完整、有效），贷时审查（合规、安全、效益），贷后检查（风险）

3. 客户分类管理：采取差异化措施，分为支持类、维持类、压缩类、退出类

4. 授信管理：在测算客户授信额度理论前提，集合客户资信状况、信用需求、风险与收益等

5. 定价管理：根据经营战略、市场变化、客户资信、贷款物质、经营成本和管理的贷款利率

6. 担保管理：信用风险缓释作用，须严格按国家法律法规执行

7. 约期管理：对贷款发放时间、到期时间、还款计划等要素约定

8. 风险化解与不良贷款处置：风险化解-对存在风险银行，尚未下调不良客户

三、信用风险计量

1. 内部评级：客户评级、业务评级和贷款评级

——进行风险分类管理

3. 减值管理：将资产的可回收余额低于账面价值处理

4. 持有经济资本：在一定置信水平下，弥补银行非与其损失

四、信用风险组合管理

1. 组合管理的主要职责

——集中风险管理，组合层面风险预警，协调存量与增量关系，为未来信贷投向提供策略性依据，优化资产组合

2. 三大信贷政策管理

1）综合性信贷政策：在全行资源配置、结构调整和风险控制等方面发挥导向性和约束作用

2）区域信贷政策：根据区域的资源禀赋优势、区域发展定位和布局，制定差异化

3）行业信贷政策：指导行业信贷资产配置，提供信贷政策的科学性

3. 信用集中度管理

1）手段：风险识别、评估、监测、报告和处置手段

2）维度：交易对手或借款人、地区、行业、信用风险缓释工具、表外项目等

3）作用：防止因信用风险暴露过度集中而导致极端情况下形成重大损失

4. 信用风险限额管理（制定限额，进行检测、预警和控制）

1）维度：组合层面的信用风险限额、区域限额和产品限额等

2）方式：设定组合限额

3）作用：防止风险集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等，有效控制组合信用风险

第三讲：资产风险分类与减值

一、信贷资产风险分类

1. 信贷资产分类（按信贷资产划分五级）——判断债务人及时足额履约的可能性

——正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类

解读：信贷资产分类特别规定

2. 信贷资产风险分类管理要求——“以户为单位，逐凭证认定”

二、信用类资产减值管理

1. 损失阶段划分

2. 减值测试

方法1：风险参数模型法

方法2：现金流心模型法

第四讲：信用集中度风险和行业限额管理

一、信用集中度风险管理

第一步：信用集中度风险识别

第二步：信用集中度评估

第三步：信用集中度风险监测

第四步：信用集中度报告输出

第五步：信用集中度风险处置

二、行业信用限额管理

1. 行业信用限额的设定与计量（3大原则）

——覆盖表内外信贷、同业融资、贵金属租赁、委外、理财投资等信用风险资产和业务

原则1：表内外信贷业务，信用风险额度——按凭证计量

原则2：同业融资业务，信用风险额度——按交易计量

原则3：债券投资业务，信用风险额度——按交易计量

2. 行业信用限额管控手段

手段1：行业信用限额的使用管理（年度管控、季度管控）

手段2：行业信用限额的监测、预警和控制（根据风险管理需要确定监测频率）

手段3：行业信用限额授权管理

手段4：行业信用限额考核

第五讲：风险管理案例（案例分析）

案例1：盲目相信企业背景，缺乏行业分析能力，埋下信用风险隐患

案例2：企业盲目自信，过度扩张，央及财务公司，造成连锁反映，实控人涉嫌犯罪，银行不能及时压贷，造成重大风险

案例3：多元化经营埋藏隐患，盲目迷信放松制度，最终造成重大损失

案例4：企业“三查”走过场，过度依赖企业财务数据，盲目为企业增加授信规模，关联担保严重，造成重大风险。

案例5：银行空壳企业造假，在化解风险的同时，造成更大的风险

案例6：银行员工违法放贷罪教训深刻

（可根据客户需要，增加各类案例）